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Fiscalité
Comment réduire ses impôts cette année ?
Chaque année, la même situation se répète : la perspective de payer ses impôts ne suscite guère l’enthousiasme, et un grand nombre de Français cherchent des moyens pour réduire le montant qu’ils doivent à l’administration fiscale. Et ce n’est un secret pour personne : l’imposition française fait partie des plus élevées et les mesures fiscales sont toujours aussi nombreuses et complexes. Le manque de connaissances en matière de fiscalité entraîne des pertes financières pour les contribuables chaque année. Cependant, en planifiant à l’avance et en choisissant des solutions adaptées, il est possible de réduire considérablement votre facture fiscale. La défiscalisation est une pratique légale et encouragée par l’État et de nombreux dispositifs ont été mis en place pour offrir aux contribuables des avantages fiscaux, en échange d’un certain type d’investissement. Si vous êtes fortement imposé ou que vous estimez payer trop d’impôts, Optia Conseil et ses experts en gestion de patrimoine au Havre vous invitent à découvrir quelques stratégies pour réduire efficacement votre pression fiscale. Profitez de nos astuces pour payer moins d’impôts cette année !
1. Réduire ses impôts avec l’immobilier
La loi Pinel +
Depuis des décennies, les investisseurs ont une préférence marquée pour l’immobilier. Cela s’explique aisément : l’immobilier est à la fois un patrimoine durable et une source de revenus complémentaires, et permet également une réduction d’impôts efficace.
La loi Pinel, mise en place en 2014 par l’ancienne ministre du Logement Sylvia Pinel, est l’un des produits phare de la défiscalisation immobilière. Elle succède à la loi Duflot et offre la possibilité de réduire le montant de son impôt sur le revenu en investissant dans un bien immobilier locatif neuf. Il est cependant important de remplir plusieurs critères pour bénéficier de cet avantage fiscal, notamment la localisation du bien, le montant du loyer appliqué, les revenus des locataires, entre autres.
Avec la loi de finances de 2021, la loi Pinel évolue en Pinel+ à partir de janvier 2023, offrant des taux de réduction d’impôt de 12 % pour une mise en location de 6 ans, 18 % pour une mise en location de 9 ans et 21 % pour une mise en location de 12 ans. Toutefois, le bien immobilier doit être situé dans certains quartiers prioritaires ou répondre à des normes énergétiques précises pour bénéficier de ces avantages fiscaux. D’un autre côté, le dispositif Pinel classique subit une baisse progressive de ses taux de réduction d’impôt jusqu’en 2024. Une fois que la durée d’engagement a été respectée, l’investisseur est libre de disposer du logement comme il l’entend.
La loi Denormandie
Le dispositif Denormandie est souvent appelé « le Pinel de l’ancien ». Son fonctionnement est similaire à celui du Pinel, mais avec quelques conditions supplémentaires. Si vous achetez et louez un bien immobilier situé dans certaines communes éligibles, y compris dans des quartiers dégradés, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu.
Comme pour le dispositif Pinel, la réduction d’impôt est basée sur la durée d’engagement, soit 12 % du prix du bien pour une location de 6 ans, 18 % pour 9 ans et 21 % pour 12 ans, si le logement a été rénové pour un coût minimum de 25 % du prix total.
Cependant, de nombreuses conditions doivent être remplies pour bénéficier de cet avantage fiscal.
Le statut LMNP
Depuis longtemps, le statut de Loueur en Meublé Non Professionnel est très prisé des investisseurs. Et pour cause, il offre des avantages fiscaux attractifs !
Ce régime fiscal s’adresse aux propriétaires bailleurs qui ne sont pas inscrits au Registre du Commerce et des Sociétés pour cette activité et qui répondent à au moins une de ces deux conditions :
- – ils ne perçoivent pas plus de 23 000 € de revenus locatifs par an avec cette activité,
- – le montant des loyers perçus est inférieur aux revenus totaux des autres activités du foyer (par exemple, le salaire).
Quels sont les avantages fiscaux ? Les revenus générés par la location meublée sont considérés comme des bénéfices industriels et commerciaux (BIC), et non des revenus fonciers classiques. Cela signifie que le bailleur est imposé sur des BIC, ce qui lui permet de choisir entre deux régimes fiscaux :
- – le régime micro-BIC : il bénéficie d’un abattement de 50 % sur les revenus perçus,
- – le régime réel : il peut déduire les charges réelles pour réduire l’assiette imposable (intérêts d’emprunts, taxe foncière, frais de notaire, etc.).
La loi Malraux
Il est possible de bénéficier de réductions d’impôts en effectuant des dépenses de restauration immobilière, et le dispositif Malraux est particulièrement intéressant à cet égard. Si vous êtes propriétaire d’un logement ancien situé dans une zone protégée, vous pouvez entreprendre une restauration complète pour bénéficier d’un avantage fiscal attrayant. Le montant des dépenses engagées peut être déduit de votre impôt sur le revenu, selon un taux variable allant jusqu’à 30 % si l’immeuble est situé dans un secteur sauvegardé approuvé. Toutefois, diverses conditions doivent être remplies, notamment en ce qui concerne l’emplacement de l’immeuble et la nature des travaux de restauration.
La loi Monuments Historiques
Si vous êtes passionné par les bâtiments historiques et que vous souhaitez participer à leur préservation, la loi Monuments Historiques peut être une opportunité intéressante. Ces biens sont souvent situés dans des zones touristiques ou en centre-ville, offrant ainsi un potentiel économique attractif. Les avantages de la loi Monuments Historiques sont nombreux : vous pouvez déduire à 100% les coûts de rénovation et d’entretien de vos revenus, réduisant ainsi vos impôts. Vous pouvez également imputer les charges et le déficit foncier sur votre revenu global. Dans certains cas, vous pouvez être exonéré des droits de succession, sous réserve de signer une convention avec le ministère de la Culture et de la Communication.
Bien que l’investissement dans un monument historique nécessite un budget important, les avantages fiscaux sont à la hauteur de l’investissement. De plus, la loi Monuments Historiques offre une grande liberté : vous pouvez utiliser le bien comme résidence principale ou le louer sans être soumis à un plafond de loyer ou de ressources. Les investissements Monuments Historiques ne sont pas soumis au plafonnement des niches fiscales et vous pouvez obtenir des subventions de l’État pour les travaux de rénovation, jusqu’à 35% pour un bâtiment classé Monuments Historiques et 15% pour un bien classé à l’Inventaire.
Les SCPI fiscales
Les Sociétés Civiles de Placement dans l’Immobilier (SCPI) fiscales sont devenues une option populaire parmi les investisseurs en quête de placements financiers attractifs. Ces véhicules financiers permettent d’investir dans un portefeuille immobilier complet en achetant des parts de sociétés, et peuvent être classées en plusieurs catégories, y compris les SCPI fiscales, les SCPI de plus-value et les SCPI de rendement.
Bien que certaines SCPI offrent des rendements intéressants tout en permettant à la société de gestion de s’occuper de la gestion locative, d’autres se concentrent principalement sur la réduction fiscale. Les SCPI fiscales, par exemple, offrent la possibilité d’investir dans des régimes de défiscalisation tels que la loi Pinel, la loi Malraux, la loi Denormandie, ou même de bénéficier de l’avantage fiscal du déficit foncier. Investir en SCPI fiscales peut être une façon facile de réduire ses impôts, car les montants nécessaires pour acquérir des parts dans ces sociétés sont souvent beaucoup plus abordables que pour l’investissement immobilier traditionnel.
2. Comment réduire ses impôts avec des placements financiers ?
Les FCPI et les FIP
Les FCPI et les FIP sont deux solutions qui représentent des opportunités intéressantes pour réduire ses impôts. Ils vous permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 18 % ou 25 % de votre investissement. Cependant, ces investissements sont soumis à certaines conditions, telles qu’un plafond d’investissement de 12 000 € pour une personne seule et de 24 000 € pour un couple, ainsi qu’un plafond de réduction d’impôt de 3 000 € pour une personne seule.
En investissant dans un FIP, vous achetez des parts d’un fonds commun qui participe à la croissance des PME régionales non cotées. Certains FIP sont spécifiques à une région comme la Corse ou les territoires d’outre-mer. Quant au FCPI, il s’agit également d’un fonds commun, mais qui est composé d’au moins 70 % de titres de sociétés innovantes (avec des dépenses de recherche et développement et l’agrément de l’OSEO, etc.).
Il est important de garder à l’esprit que tout investissement comporte des risques. Ainsi, il est essentiel de se renseigner sur la stratégie du gérant de chaque FIP ou FCPI, ainsi que sur les différents frais appliqués, afin d’assurer un rendement global satisfaisant pour votre investissement.
Les GFF, GFI et GFV
Les Groupements Fonciers Forestiers (GFF), les Groupements Forestiers d’Investissement (GFI) et les Groupements Fonciers Viticoles (GFV) sont des investissements dans des structures qui créent, gèrent et préservent des zones forestières ou viticoles. En plus d’être fiscalement avantageux, le GFF et le GFI offrent désormais un crédit d’impôt de 25 % de votre investissement. Ce crédit d’impôt est plafonné à 1 562,50 € pour une personne qui investit jusqu’à 6 250 €.
Ces investissements offrent également des rendements, avec trois types de revenus générés : les revenus agricoles, les revenus fonciers et les revenus financiers, qui peuvent être imposés selon le Prélèvement Forfaitaire Unique ou le barème de l’impôt sur le revenu. Dans certains cas, les revenus générés par un GFF ne sont pas imposables. En ce qui concerne l’Impôt sur la Fortune Immobilière, les GFF permettent une exonération totale ou partielle, tout comme les GFV qui offrent une exonération de 75 % sur l’IFI (avec un avantage fiscal plafonné).
Le Plan d’Épargne Retraite
Le Plan d’Épargne Retraite est une mesure issue de la loi Pacte de 2019 qui remplace les anciens produits d’épargne retraite tels que le Perp, le contrat Madelin et le Perco. Le PER existe sous trois formes : le PERIN, le plan d’épargne retraite d’entreprise collectif et le plan d’épargne retraite d’entreprise obligatoire. Ce dispositif permet d’épargner efficacement tout au long de sa vie active pour débloquer les fonds au moment de la retraite, sous forme de rente ou de capital. Par ailleurs, les versements volontaires sur un PER peuvent être déductibles du revenu imposable du contribuable, ce qui a pour effet de faire baisser le montant de son impôt sur le revenu. La déduction d’impôt est plafonnée à 10 % des revenus imposables professionnels de l’année précédente, dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale, ou à 4 114 € si ce montant est supérieur aux 10 %. Enfin, si le plafond de versement n’est pas atteint au cours d’une année, l’économie d’impôt manquée peut être reportée sur les trois années suivantes.
L’assurance vie
L’assurance vie est souvent considérée uniquement comme une forme de prévoyance, mais elle peut également être utilisée comme un outil d’investissement polyvalent. Les contrats d’assurance vie offrent une gamme de stratégies d’investissement. Les contrats monosupport vous permettent d’investir uniquement dans des fonds euros, qui garantissent la sécurité de votre épargne, mais offrent un rendement relativement faible. Les contrats multisupports, qui sont les plus populaires, combinent à la fois des fonds euros et des unités de compte pour maximiser le rendement global du placement tout en sécurisant une partie du capital investi.
En ce qui concerne la fiscalité, les gains générés par un contrat d’assurance vie ne sont pas imposables sur le revenu tant que vous ne retirez pas tout ou partie de votre investissement. Toutefois, si vous retirez l’ensemble de votre investissement sous forme de capital, les gains réalisés seront soumis à l’impôt sur le revenu. Pour bénéficier d’un avantage fiscal, il est conseillé de conserver votre contrat d’assurance vie pendant plus de huit ans. À partir de ce moment, un abattement annuel de 4 600 € pour les célibataires peut être appliqué sur les gains.
Le Girardin Industriel
La loi Girardin est un dispositif de défiscalisation intéressant pour ceux qui cherchent à optimiser leur pression fiscale en investissant leur argent. Le Girardin Industriel promet des économies fiscales importantes, avec une réduction d’impôt « one-shot » parmi les plus élevées en matière de défiscalisation.
Concrètement, vous investissez dans une société de portage en tant qu’associé en faisant un apport financier à fonds perdus. La société de portage achète ensuite du matériel qui est loué pendant cinq ans à une entreprise exploitante outre-mer. À la fin de cette période, la société est liquidée et le matériel est vendu au locataire pour 1 € symbolique. En contrepartie, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 120% du montant de votre apport. Cette réduction est intégralement obtenue l’année suivant votre investissement.
Le Girardin est le seul dispositif qui permet une défiscalisation supérieure à l’investissement, ce qui signifie que vous économisez plus que ce que vous dépensez. Le plafond du Girardin Industriel est de 20%, mais vous pouvez récupérer jusqu’à 120% de votre investissement.
3. Réduire ses impôts sans investir
Les avantages fiscaux dont on peut bénéficier sans investir sont nombreux, mais peu connus. Par exemple, faire des dons à des associations, organismes d’intérêt général ou partis politiques peut permettre de bénéficier d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 66% du montant versé. Les situations familiales peuvent également donner droit à des réductions d’impôt. Par exemple, l’emploi d’un salarié à domicile permet de bénéficier d’un crédit d’impôt de 50% de vos dépenses annuelles. Les pensions alimentaires versées à un ex-conjoint ou à un parent dans le besoin peuvent également être déduites des revenus imposables. Les frais de scolarité des enfants peuvent aussi être déduits.
Si vous souhaitez réduire vos impôts cette année, faire appel à un conseiller en gestion de patrimoine peut être très bénéfique. Cela vous permettra de faire un bilan de vos finances personnelles. Ce professionnel peut vous aider à optimiser votre patrimoine en identifiant les investissements et placements les plus avantageux pour vous, sans être limité à un catalogue prédéfini. Avec un accès à l’ensemble des produits d’investissement, vous pouvez trouver la solution idéale pour atteindre vos objectifs.
Chez Optia Conseil, nous offrons des services de conseil en gestion de patrimoine. Nos conseillers travaillent avec vous sur le long terme pour créer votre patrimoine, en cherchant les rendements les plus intéressants et en vous aidant à comprendre les dispositifs de défiscalisation qui conviennent le mieux à votre situation. De plus, notre équipe d’ingénierie patrimoniale possède une connaissance approfondie des lois fiscales et des réglementations en vigueur. Nous pouvons même nous occuper de votre déclaration de revenus, ce qui réduira votre stress et vos impôts. Donc, si vous pensiez que réduire vos impôts n’était pas pour vous, détrompez-vous !
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