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Investissement locatif
Investissement locatif : comment payer moins d’impôts ?
Envisager un investissement immobilier ouvre une multitude d’opportunités, surtout quand il s’agit de réduire vos impôts. Chez Optia Conseil Immobilier, nous mettons à votre disposition notre expertise pour vous guider vers les choix fiscaux les plus judicieux. Que vous optiez pour le dispositif Pinel, le régime LMNP, ou d’autres solutions telles que Loc’Avantages, Malraux ou Denormandie, notre mission est de vous accompagner dans l’optimisation de votre investissement locatif. Découvrez comment payer moins d’impôts tout en valorisant votre patrimoine immobilier.
1. Profitez du dispositif Pinel
Le dispositif Pinel se distingue comme une option attrayante pour les investisseurs immobiliers désireux de réduire leur impôt sur le revenu. En échange d’un engagement de location de 6, 9, ou 12 ans, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt calculée sur le prix d’achat du bien, avec des taux variant selon la durée d’engagement. Cependant, le Pinel est soumis à des critères précis concernant le type de bien et le profil des locataires.
Il est à noter que le Pinel s’achèvera fin 2024, avec une réduction graduelle des avantages fiscaux offerts. Pour les investisseurs visant des biens situés dans des quartiers prioritaires ou respectant certaines normes de performance énergétique, le Pinel Plus représente une alternative avantageuse.
2. Une fiscalité allégée sur le long terme avec le statut LMNP
Avec la fin annoncée du dispositif Pinel, d’autres stratégies fiscalement avantageuses restent à la disposition des investisseurs immobiliers. Le statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) se présente comme une alternative efficace, notamment pour les propriétés anciennes meublées, offrant une voie optimisée pour réduire les impôts. Le LMNP se décline en deux régimes distincts : le micro-BIC et le régime du bénéfice réel.
👉 Régime micro-BIC : ce régime est idéal si vos revenus locatifs annuels ne dépassent pas 72 600 euros, permettant de profiter d’un abattement forfaitaire de 50 % sur ces revenus, simplifiant ainsi la gestion fiscale de votre location meublée.
👉 Régime du bénéfice réel : plus adapté pour les propriétaires avec des charges importantes, ce régime autorise la déduction de l’ensemble des dépenses réelles liées à la location (taxe foncière, charges de copropriété, frais de notaire, travaux d’amélioration…) en fonction de leur montant effectif, grâce à l’amortissement comptable. L’avantage majeur réside dans la possibilité de générer un déficit si les charges excèdent les revenus locatifs, déficit qui peut être reporté sur les revenus des dix prochaines années, permettant potentiellement de neutraliser l’impôt sur ces revenus sur une longue période.
Ces régimes offrent donc des perspectives intéressantes pour les investisseurs cherchant à minimiser leur imposition tout en générant des revenus locatifs, s’adaptant à diverses situations et objectifs financiers.
3. Zoom sur d’autres dispositifs fiscaux
Au-delà des célèbres dispositifs Pinel et LMNP, l’univers de l’investissement immobilier regorge d’autres options fiscalement attrayantes, parfois moins connues mais tout aussi bénéfiques. Voici un aperçu de certaines alternatives qui méritent votre attention :
🏠 Loc’Avantages : depuis le 1er mars 2022, succédant au dispositif Cosse Ancien, Loc’Avantages offre une opportunité de réduire significativement votre base imposable. En échange d’un engagement à pratiquer des loyers modérés, ce dispositif permet de bénéficier de réductions fiscales allant de 15 à 65 %, en fonction du loyer demandé et de l’usage d’une intermédiation locative, comme une agence immobilière sociale ou une association reconnue par l’État.
🏫 Loi Malraux : active depuis 1962, la loi Malraux vise la conservation des zones historiques en encourageant la rénovation de propriétés anciennes. Ce dispositif offre une réduction d’impôt de 22 % pour les biens situés dans des Sites Patrimoniaux Remarquables (SPR) avec un Plan de Valorisation de l’Architecture et du Patrimoine (PVAP), ou même de 30 % si le bien se trouve dans un SPR protégé par un Plan de Sauvegarde et de Mise en Valeur (PSMV) approuvé. Un avantage notable est l’absence de plafonnement des loyers, offrant ainsi une grande flexibilité aux investisseurs.
💡 Tout savoir sur la loi Malraux
🏗️ Denormandie : inspiré par les avantages du Pinel mais appliqué à l’immobilier ancien nécessitant des rénovations, le dispositif Denormandie incite à l’investissement locatif dans des zones ciblées, avec la condition que les travaux représentent au moins 25 % du coût total de l’opération.
💡 Tout savoir sur la loi Denormandie.
👀 Ce qu’il faut retenir
👉 Disparition du Pinel : le dispositif Pinel, qui offre une réduction d’impôt sur l’investissement immobilier locatif neuf, prendra fin en 2024. Il est important d’agir rapidement pour bénéficier de ses avantages fiscaux décroissants d’ici là.
👉 Alternatives au Pinel : Malgré la fin du Pinel, d’autres régimes, comme le LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel), Loc’Avantages, la loi Malraux, et le Denormandie, offrent des opportunités de réduction d’impôt pour les investisseurs immobiliers, chacun avec ses conditions et avantages spécifiques.
👉 LMNP et ses régimes : Le LMNP propose deux régimes fiscaux : le micro-BIC, pour les revenus locatifs annuels inférieurs à 72 600 euros, et le régime réel, idéal pour déduire intégralement les charges liées à la location.
👉 Pour naviguer efficacement dans ces dispositifs et maximiser votre investissement, l’accompagnement par des experts en transaction immobilière et en investissement locatif est indispensable. Notre équipe est prête à vous guider vers les choix les plus judicieux pour votre situation.
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